四人虚开增值税发票金额超过6亿元,导致7200万元税款流失,涉案人员获利超过700万元。近日,济南中院审理了这起虚开增值税发票大案。
一嫌疑人被抓获供出另外三人
这起案件的被告人为李某、毕某、董某、边某四人,其中董某为女性。检察机关的起诉书显示,2014年、2015年两年中,北京等地47家公司的纳税情况出现异常,经侦部门介入调查后发现,这些公司的许多发票出自济南的一家饲料企业。经过调查,警方发现,此案涉嫌虚开增值税专用发票,涉案的虚开发票金额超过6亿元,造成7200万税款流失。
最早被抓获的是李某。李某因涉嫌虚开增值税发票被警方控制后,将警方未曾完全掌握的案情全盘托出,并供出了另外三人。
毕某是涉案饲料企业的实际控制人。他说,他欠下了高额债务,与其有债务纠纷的李某,曾多次提出希望以虚开发票的方式赚取费用,从而偿还债务,被他拒绝。
但毕某的内心开始松动。2014年前后,毕某的饲料企业恰好更换会计人员,接替的人是董某。董某是李某的女友。
毕某称,在公司财务交接前,李某等就提出,申请增值税专用发票,并让前任会计做好了准备工作,申领了部分发票。
但他同时说,在董某接手财务后,李某、董某怎样开具发票,他都不过问,发票如何被“卖出”,他不了解内情。
四人共同犯罪，无主犯从犯之分
庭审中,被告人在几处细节陈述上出现分歧。李某说,他最先是按照边某的提议虚开增值税发票的。毕某称,李某等人曾说,边某的饲料厂想找他合作,但他去参观后觉得不具备合作空间,就回绝了。也就是在那之后,李某等人频频提及虚开发票的事,并说边某的厂子也开这种发票,并说“绝对没有问题”。
但在当庭对质中,边某对此予以否认,他说自己实际是在董某的授意下才参与虚开增值税发票的。他于2006年在济阳开办了一家饲料厂,生意一直不温不火,后来认识了董某,董某帮他代理了会计业务。
边某说,后来他才知道,饲料公司作为免税企业,可以在办理申请后开具增值税发票。后来董某就申领了100张增值税专用发票,并将发票卖出。后来接到税务部门通知,不能再继续申领,这才有了后续涉及毕某公司的事。
边某称,他后来通过网聊等方式寻找需要增值税专用发票的公司,并从李某、董某等人手中购买发票,李某等人每次按照税金1%左右的比例进行提成。
相关证据显示,李某等四人,实际利用相关饲料公司的名义,开出的专用发票涉案金额超过6亿元,这些发票被北京等地的47家公司购得,造成7200万元税款流失,涉案人员获利金额超过700万元。
公诉人表示,李某等四人在此案中,系共同犯罪,缺少任何一环节案件都无法完成,所以四人并无主犯、从犯之分。四人的行为造成巨额国家税款流失,应追究刑责。
此案仍在进一步审理中。
