中华网财经11月18日讯：雅居乐集团控股有限公司（简称：雅居乐集团，3383.HK）及雅生活智慧城市服务股份有限公司（简称：雅生活，3319.HK）发布联合公告称，雅居乐集团全资附属公司远航金门有条件同意发行本金总额为2,418,000,000港元的债券，并初步拟定以每股27.48港元的交换价交换雅生活股份，上述24.18亿港元债券将交换为87,991,267股雅生活股份，截至本联合公告日期，该债券悉数交换后相当于雅生活现有已发行股本约6.2%。
根据认购协议，债券将由担保人作出担保；及各附属公司担保人无条件及不可撤回地担保远航金门及担保人根据信託契据及债券列明应付的到期支付款项。
有关换股对价，公告显示，初步交换价每股雅生活股份27.48港元较：(i)雅生活股份于2021年11月17日（即认购协议日期）在联交所所报收市价每股22.90港元有溢价约20.0%；(ii)雅生活股份截至认购协议日期（包括该日）止五(5)个连续交易日在联交所所报平均收市价每股约23.41港元有溢价约17.4%；及(iii)雅生活股份截至认购协议日期（包括该日）止十(10)个连续交易日在联交所所报平均收市价每股22.71港元有溢价约21.0%。
据悉，该债券将于新交所上市，年利率7.00%，将于2021年11月24日或前后以记名形式发行，面值为每份债券1,000,000港元；于2026年11月24日到期并支付利息。
此外，作为抵押，远航金门将以受托人为受益人所订立日期为发行日期或前后的抵押契据，内容有关转让对托管人证券账户的权利，该账户将存入35,000,000股雅生活股份，减根据证券出借协议借出的任何雅生活股份，以及转让证券出借协议项下权利及相关押记。
资金用途：偿还一年内到期中长期离岸债务
对于此次所得款项净额用途，公告显示，远航金门将从提呈发售债券获得的所得款项总额及所得款项净额（经扣除相关费用及开支后）估计分别为约24.2亿港元及约23.7亿港元。雅居乐集团及/或远航金门拟将提呈发售债券所得款项净额用作于一年内到期的若干现有中长期离岸债务再融资。
雅居乐集团对雅生活持股下降约2.2%
有关债券对雅居乐集团的财务影响，公告显示，假设按初步交换价悉数交换债券，且于该交换前并无发行新雅生活股份，预期由于雅居乐集团仍拥有雅生活已发行股本总额约48%权益，雅生活仍为雅居乐集团附属公司。雅居乐集团于雅生活拥有权权益的整体净变动将不会导致失去对雅生活的控制权，而雅生活财务业绩将继续并入雅居乐集团财务业绩。
中华网财经获悉，此前雅生活2021年中期财报显示，雅居乐集团拥有雅生活已发行股本总额约50.2%，至此，此次雅居乐集团债换股后对雅生活的持股总额约下降2.2%。若按11月17日收市价每股22.9港元价值还算，雅居乐此次对雅生活实际折损价值约7.2亿港元。
预期悉数交换债券将不会导致于雅居乐集团综合损益表入账任何收益或亏损。
截至发稿，港股市场雅生活每股报价21.11港元，每股下跌1.90港元，盘中跌幅8.3%。总市值跌破300亿港元为298.2亿港元。
（中华网财经综合 文/刘星）
